JSD Geschäftsbericht 2019

Schuldendeckungsquote Die Schuldendeckungsquote ergibt sich aus demVerhältnis von Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit zu Schuldendienst (Debt Service Coverage Ratio – DSCR). Die JSD hat 2019 eine DSCR von 1,1 (Vorjahr: 2,2). Der Cash Flow deckte damit den regulären Kapi- taldienst zu 113 %. Finanzierungsanalyse Nettofinanzverschuldung zu EBITDA Die Netto-Finanzverschuldung ergibt sich aus der Saldierung der zinstragenden Ver- bindlichkeiten, dem zinstragenden Teil der Pensionsrückstellung und der frei verfüg­ baren liquiden Mittel. An zinstragenden Verbindlichkeiten werden im Konzernabschluss zum Bilanzstichtag Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitu­ ten in Höhe von 85,5 Mio. EUR und sons- tige zinstragende Verbindlichkeiten von 13,9 Mio. EUR ausgewiesen. Die zinstragen- den Pensionsrückstellungen betragen zum Bilanzstichtag 1,7 Mio. EUR. Bei frei verfügbaren liquiden Mitteln in Höhe von 52,6 Mio. EUR ergibt sich für 2019 eine Netto-Finanzverschuldung von 48,5 Mio. EUR. Das Verhältnis von Netto-Finanzverschul- dung zu EBITDA beträgt 1,8 (Vorjahr: 0,7). LAGEBERICHT Johannesstift Diakonie   Geschäftsbericht 2019 83 L AGE B E R I CHT  II. Wirtschaftsbericht