JSD Geschäftsbericht 2019

5. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung Im Konzern der JSD gAG wird der im Zusammenhang mit dem Erwerb der Geschäftsanteile an der Klinik Amsee GmbH entstandene Geschäfts- oder Firmenwert mit 1.546 TEUR fortgeführt. Der durch Anteilserwerb an der MIC entstandene Geschäfts- oder Firmenwert wird mit 758 TEUR fortgeführt. Die im Rahmen der Erstkonsolidierung der EJS Gesellschaften entstandenen Firmenwerte werden mit einem Betrag von 6.430 TEUR fortgeführt. Im Geschäftsjahr 2019 werden die Firmenwerte planmäßig in Höhe von insgesamt 1.698 TEUR abgeschrieben. Die im Zuge der Erstkonsolidierung der EJS Gesellschaften aufgedeckten stillen Reserven im Posten „Grund­ stücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten“ werden unverändert in Höhe von 24.987 TEUR fortgeführt. Die Beteiligungen entfallen auf: Diverse Genossenschaftsanteile (6 TEUR) Diakonie Pflege Verbund gGmbH, Berlin 8,4% (12 TEUR) Einkaufsgemeinschaft, Nordrhein Westfalen (2 TEUR) Die im Zuge der Erstkonsolidierung der EJS Gesellschaften aufgedeckten stillen Reserven im Posten „Wert­ papiere“ werden unverändert fortgeführt. Die Anlagennachweise für den Einzel- und Konzernabschluss zeigen wir als Anlagen zum zusammengefassten Anhang. Die Bilanzierung der Wertpapiere erfolgt im Konzern sowie in der JSD gAG vorwiegend im Anlagevermögen, da insbesondere die festverzinslichen Wertpapiere bis zur Endfälligkeit gehalten werden sollen, so dass kurzfristi- ge Kursschwankungen keinen Einfluss auf den bilanzierten Ausweis haben. Außerdem ist das Wertpapierporte- feuille auf zwei Banken und eine Vermögensverwaltungsgesellschaft verteilt, um das Adressrisiko zu verringern. Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände im Konzern und der JSD gAG haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen Gesellschafter im Konzernabschluss in Höhe von 169 TEUR (Vorjahr 29 TEUR) bestehen gegenüber der EJS Stiftung (118 TEUR) sowie gegenüber Fremdgesellschaftern (51 TEUR), sie resultieren aus Lieferungen und Leistungen. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in der JSD gAG in Höhe von 13.405 TEUR sind auf konzernin- terne Lieferungen und Leistungen 11.722 TEUR und auf Forderungen aus der Cash Pool Vereinbarung 1.683 TEUR zurückzuführen. Johannesstift Diakonie   Geschäftsbericht 2019 JAHR E SAB SCH LUS S 122